Положением установлены требования по осуществлению деятельности небанковских финансовых групп, обладающих лицензией на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также по регулированию их деятельности. Также Положение регламентирует минимизацию рисков деятельности как отдельных участников рынка и их небанковскх финансовых группы и подгруппы. Это же касается и порядка получения консолидированной отчетности.
Консолидированная отчетность включает в себя консолидированный баланс, т.е. отчет о финансовом состоянии и консолидированный отчет о финансовых результатах деятельности, т.е. отчет о совокупном доходе. Предоставление этой консолидированной отчетности осуществляется соответствующим ответственным лицом данной финансовой группы каждый год до 1 июня года, следующего за отчетным и проверяется аудиторской фирмой согласно соответствующих законов Украины, нормативно-правовых актов НКЦБФР, а также установленных норм и стандартов аудита.
Принятым Положением регламентируется также порядок определения ответственного лица рассматриваемой небанковской финансовой группы и его функций, включающих предоставление информации Комиссии, а также ответственность за представление недостоверной информации или информации не в полном объеме.
Ограничения деятельности, о которых говорится в Положении, касаются участников небанковской финансовой группы, деятельность которых является в ней преобладающей, и запрещают взятие кредитов, займов и выдачу векселей на сумму, превышающую совокупный размер среднеарифметических значений активов всех небанковских финансовых учреждений, входящих в состав этой группы по состоянию на последнюю отчетную дату. Кроме того, такой участник небанковской финансовой группы, не имеет права на заключение гражданско-правовых договоров без согласования проектов этих документов со всеми остальными участниками небанковской финансовой группы.
Образец справки о назначении ответственного лица небанковской финансовой группы, представляемой НКЦБФР, прилагается к документу.
Положение подписано директором департамента совместного инвестирования и регулирования деятельности институциональных инвесторов.
Теги: НКЦБФР, управление активами, операции с ценными бумагами, регистрация эмиссии акций