Вновь утвержденный документ касается субъектов первичного финансового мониторинга.
Как указано в документе, подписанном Директором Департамента налоговой, таможенной политики и методологии бухгалтерского учета г-ном Чмеруком, вводимые в действие принципы и критерии будут использоваться для предотвращения операций, связанных с отмыванием преступно полученных доходов или финансированием террористических операций субъектами украинского первичного финансового мониторинга.
Список принципов, приведенных здесь же, касается как полноты, последовательности и своевременности обработки полученной информации, так и ее защиты и сохранения.
Что касается критериев обработки такой информации, то в списке, приведенном в документе Минфина, отмечены такие критерии, как: экономический смысл и цель финансовой операции, форма расчетов по ней, соответствие проводимой операции деятельности ее участников, координаты лиц, проводящих такую операцию и т.п.
При этом различная дополнительная информация, последовательность и связь финопераций, а также любая информация о возможной причастности лиц, совершающих такие операции, к отмыванию преступно полученных доходов или финансированию террористических операций также будет приниматься во внимание.
О легитимности доказательной базы и легальности источников получения такой «вспомогательной» информации в документе речь не идет.
